Preparate la vostra azienda per un audit doganale mirato

La Customs and Border Protection (CBP) degli Stati Uniti è fortemente impegnata a garantire il rispetto della conformità commerciale delle importazioni. Di seguito trovate un riepilogo di chi potrebbe più facilmente subire un audit e di cosa dovreste fare prima, durante e dopo una visita della CBP.

Chi ha più probabilità di essere sottoposto ad un Audit mirato?

Le principali 5.000 imprese degli Stati Uniti, che gestiscono l'80% delle importazioni, costituiscono uno dei gruppi a cui viene rivolta un'attenzione particolare. Ma, oltre a tali aziende, la CBP esamina anche quanti più altri importatori possibile, compatibilmente con le risorse disponibili. Gli altri soggetti che possono essere sottoposti ad un audit includono le aziende con modelli di comportamento ritenuti potenzialmente illegali, quelle che hanno commesso anche un solo errore in passato ed altri importatori, selezionati in maniera casuale.

In altre parole, praticamente quasi tutti gli importatori possono subire un audit. Le sanzioni per le violazioni in materia di scambi commerciali dipendono dalla gravità dell'infrazione. Possono variare da multe fino a 10.000 $ a dichiarazione, per le infrazioni relative alla tenuta dei registri, a costi di natura non finanziaria (ad esempio, ritardi delle spedizioni ed il dover dirottare delle risorse di personale per correggere i problemi), fino ad altri tipi di sanzione. In rari casi, è possibile perdere i propri privilegi commerciali.

12 passaggi per un audit mirato fluido

Prima dell'arrivo della CBP

1. Create un diagramma di flusso per le importazioni
2. Istituite un team di risposta
3. Comprendete le insidie comuni delle importazioni
4. Rivolgetevi ad una terza parte affinché conduca un audit simulato del vostro processo di importazione
5. Correggete i problemi di conformità

Quando la CBP è in loco

1. Abbiate prontamente disponibile la documentazione pertinente
2. Rendete obbligatorio per il vostro team di risposta essere presente e disponibile per l'intero audit
3. Siate collaborativi e fornite le informazioni che vi vengono richieste
4. Fate sì che la CBP si attenga ai tempi di risposta promessi, per evitare interruzioni della vostra attività

Dopo l'audit mirato

1. Aderite ad un programma del vostro settore e/o governativo come il Programma di conformità commerciale CTPAT (Partnership del commercio e delle dogane contro il terrorismo)
2. Rivedete il vostro programma di formazione sulla conformità e programmate audit simulati periodici
3. Create un ampio sostegno per la conformità nella vostra organizzazione

Approfondite questo argomento prioritario

Sono disponibili molte risorse che potete consultare per saperne di più sugli Audit mirati. Iniziate leggendo il nostro libro bianco su come prepararsi per un Audit mirato e poi visitate il sito web della CBP.

Potete anche contattare le associazioni di categoria locali e nazionali che possono disporre di materiali di formazione e case study da consultare. Infine, non cercate di fare tutto da soli. Contattate i nostri esperti di politica commerciale. La nostra approfondita competenza in materia doganale può aiutarvi ad essere sempre a norma per quanto riguarda la conformità.