Nearshoring para o México: um guia para envios transfronteiriços para os Estados Unidos

O México tornou-se cada vez mais atraente para os fabricantes que desejam diversificar as suas cadeias de suprimentos e reduzir alguns dos riscos da dependência excessiva de operações na China. Dois sinais claros disso: o investimento estrangeiro no México aumentou 48% só no primeiro trimestre deste ano, e há a previsão de 50 novos parques industriais. Desde que a C.H. Robinson abriu o primeiro de nossos nove escritórios no México, há mais de 30 anos, nunca tivemos tantos clientes solicitando ajuda com nearshoring para o México ou adicionando linhas de produção no país.

Prevemos que essa tendência se concretize nos próximos cinco anos, o que significa que todos os fabricantes no México precisam de uma estratégia de transporte transfronteiriço moderna—uma estratégia que represente um maior fluxo de carga para os Estados Unidos, pressionando a infraestrutura atual.

Se estiver pensando em fazer um nearshoring para o México pela primeira vez, precisará de um advogado local, ou do que é conhecido como empresa de shelter para lidar com questões jurídicas da incorporação lá, além de uma empresa de contabilidade local para cuidar de seus assuntos com o Serviço de Administração Tributária (SAT) do México. Primeiro, você precisará de um fornecedor experiente em cadeias de suprimentos e logística para ajudá-lo a:

• Analisar para quais incentivos fiscais e alfandegários você pode se qualificar, com base nos insumos e equipamentos que você trará para o México
• Determinar onde você deve localizar suas instalações no México
• Configurar sua estratégia de transporte transfronteiriço e relacionamentos com transportadoras de frete para levar seu produto finalizado aos Estados Unidos ou Canadá

Se já está estabelecido no México e explorando novos investimentos, você precisará de ajuda semelhante, pois é provável que o ambiente de negócios e suas necessidades tenham mudado desde que você se estabeleceu lá. Algumas regulamentações comerciais no México são atualizadas trimestralmente.

ETAPA 1: Analisar os insumos da sua cadeia de suprimentos

Quais materiais e equipamentos você pode obter no México e quais você precisará importar?

Em primeiro lugar, você poderá necessitar de certificações especiais para determinados produtos ou componentes. Porém, também é essencial saber o que você planeja obter localmente e o que precisa importar para determinar seus custos de transporte, seus impostos e taxas, e quais despesas você poderá compensar com o programa IMMEX do México para fabricantes.

O crescimento do investimento estrangeiro no México, proporcionou o aumento da probabilidade de obtenção de recursos localmente. Por exemplo, quanto mais montadoras de automóveis se mudavam para Monterrey e para a região central do México, mais fornecedores de peças de nível 1 e nível 2 surgiam nas proximidades.

Embora isso seja mais evidente no setor automotivo, foram formados no México todos os tipos de polos industriais. Quando os fabricantes e montadores de eletrônicos mudaram para Guadalajara, sua base de fornecedores também mudou para lá. Até mesmo industryo setor de alimentos e bebidas  está descobrindo que o açúcar e outros ingredientes podem ser obtidos e processados no México.

Se você puder obter matérias-primas, ingredientes, peças ou componentes por um custo igual ou menor no México e a qualidade for a mesma, faz sentido comprar localmente. Os tempos de trânsito são mais curtos. Você precisará de um estoque de segurança menor. Além de sua fábrica e seu fornecedor trabalharem no mesmo idioma e na mesma moeda.

Como você fará o transporte dos insumos da sua cadeia de suprimentos?

Se você fabrica principalmente na China ou no Sudeste Asiático, o custo relativo do seu frete de entrada após o nearshoring pode variar muito, dependendo da proporção de itens que você precisará trazer por via marítima ou aérea versus quanto você pode transportar por caminhão ou trem de fornecedores dentro do México. O tamanho, o peso e o manuseio necessários para esses itens, além da frequência e previsibilidade de quando você precisa deles, também serão importantes.

Se o que você precisa enviar da China para o México for grande e volumoso, em vez de itens pequenos que cabem em um mínimo de contêineres marítimos, isso potencialmente aumentará seus custos. Você precisará levar em consideração, se os tempos de transporte oceânico mais longos e menos previsíveis para seus insumos significarem envios aéreos mais frequentes para o México para manter seu sistema just-in-time funcionando.

Para quais incentivos de impostos e taxas você é elegível no México?

As mercadorias que chegam ao México estão sujeitas a um Imposto sobre Valor Agregado (IVA) igual a 16% do valor. No programa IMMEX, você pode deduzir o IVA da sua nota fiscal de fim de ano sobre determinados materiais e equipamentos que importar com a finalidade de fabricar produtos para exportação. Mas você deve informar ao governo quais serão suas importações, para saber quais delas serão elegíveis para a compensação.

Para alguns dos materiais ou componentes que você traz, você também encontrará impostos que se baseiam no próprio material ou em seu país de origem. Esta é a forma do México encorajar os fabricantes a comprarem insumos para a sua cadeia de suprimentos no México ou em outro país da América do Norte. No programa PROSEC do México, fabricantes de determinados setores, como automotivo, plásticos e papel podem ter esses impostos reduzidos para 0%, se os materiais não puderem ser encontrados com qualidade ou em quantidade suficiente no México.

Para definir esses incentivos, é necessária uma análise especializada dos insumos da sua cadeia de suprimentos. Sem essa due diligence, é possível que você não obtenha os lucros esperados e suas margens poderão ser reduzidas.

Mesmo que você já esteja operando no México e planeje uma expansão, talvez ainda precise contratar alguém para essa análise, pois a lista de produtos elegíveis é complexa e sempre sofre alterações. Digamos que você esteja importando aço laminado. Você pode descobrir que o tubo de um quarto de polegada de que sua nova fábrica precisa estará sujeito a um imposto que não se aplica ao tubo de meia polegada que você usa em sua fábrica atual.

Etapa 2: Determinar um local ideal

Qual local seria mais eficiente e econômico para o seu transporte de frete?

Esta é uma equação complexa que abrange a localização dos seus fornecedores, a localização dos seus clientes e o quanto você estará próximo de uma travessia de fronteira que atenda às suas necessidades.

O México tem 10 portos marítimos. Se os insumos da sua cadeia de suprimentos vierem de navio da China ou de qualquer outro lugar da Ásia, o Porto de Manzanillo, na costa oeste, é o mais bem conectado ao corredor industrial do México. Para transporte aéreo, o México declarou que os cargueiros só podem voar para o Aeroporto Internacional Felipe Angeles e não são mais permitidos no Aeroporto Internacional da Cidade do México. Se você comprar uma alta porcentagem de materiais no México, pode ser vantajoso localizar sua linha de produção em ou próximo a um dos agrupamentos que atendem ao seu setor.

Isso precisa estar equilibrado com o local onde você entregará o produto finalizado. Se a maior parte dos seus clientes estiver no oeste dos Estados Unidos, uma localização no oeste do México pode fazer sentido. Se você também atende clientes no Centro-Oeste e ao longo da Costa Leste dos EUA, pode ser recomendável usar uma estratégia de duas fábricas, em vez de colocar todas as suas linhas de produção em um único local.

Existem 26 portos de entrada do México para os Estados Unidos e nem todos são iguais. Alguns têm uma ponte ferroviária; outros não. Alguns podem lidar com fretes de grandes dimensões ou materiais perigosos; outros não conseguem. Algumas travessias são muito mais movimentadas do que outras—e o movimento aumenta cada vez mais.

Laredo, no Texas, não é apenas a travessia de fronteira mais movimentada entre o México e os Estados Unidos, mas também a travessia mais movimentada de todos os 450 portos marítimos, aéreos e terrestres por onde o frete entra nos Estados Unidos.

Quais são as suas necessidades de energia e água?

Depois de trabalhar com uma empresa de logística para estabelecer uma pequena lista de locais que proporcionariam um transporte de frete eficiente, você poderá avaliar se esses locais serão capazes de atender às suas necessidades de energia e água.

Embora o serviço elétrico no México seja consistente onde está implantado e seja mais estável do que em alguns países em desenvolvimento, a rede elétrica luta para acompanhar o crescimento em todas as áreas do país. Da mesma forma, os recursos hídricos não são geridos centralmente e algumas áreas estão propensas à falta de água.

Quais são as suas necessidades de mão de obra?

É provável que os seus custos com mão de obra sejam mais elevados por unidade no México do que na China, mas os novos incentivos fiscais do México preveem uma dedução de taxas de 25% sobre o custo do treinamento dos trabalhadores. Além das despesas, certifique-se de localizar em uma área com mão de obra suficiente. O México tem um forte sistema universitário para formação de profissionais, e a crescente urbanização do país significa que os trabalhadores de que você pode precisar estão mais do que nunca concentrados nas cidades.

Etapa 3: Desenvolver uma estratégia de envio transfronteiriço para seu frete de saída

Uma estratégia flexível para transportar o seu produto finalizado através da fronteira é essencial para minimizar custos, flexibilizar as condições do mercado e gerenciar riscos. Ou seja, permita-se alternar entre os meios de transporte. Quando o preço é vantajoso, o frete com prazos de entrega mais longos pode ser transportado por trem. Se você opera just-in-time e ocorrer um desastre natural, uma greve de caminhões ou outra interrupção, você poderá atender alguns de seus clientes por via aérea. O importante é trabalhar com um fornecedor de logística que tenha relacionamento com várias transportadoras em ambos os lados da fronteira e possa executar qualquer uma das opções a qualquer momento.

Somente no transporte rodoviário, a travessia da fronteira com o México apresenta algumas complexidades cotidianas que você talvez não tenha visto em outro lugar. Embora o envio direto do México para um destino nos Estados Unidos esteja disponível, não é a regra, muitas vezes é mais caro e a disponibilidade das transportadoras que fazem o serviço é mais imprevisível.

Normalmente, são necessários três caminhões para atravessar a fronteira do México:

• Uma transportadora mexicana leva o trailer até a fronteira
• Uma transportadora de transferência do México faz a travessia
• E, em seguida, o frete é descarregado e recarregado no trailer de uma transportadora dos Estados Unidos. Esse processo de transbordo acontece em uma instalação chamada ponto de distribuição.

Como você não pode controlar o congestionamento ou os backups na própria travessia de fronteira, é no ponto de distribuição que você pode obter maior taxa de transferência. Isso exige instalações bem projetadas, além de serviços e conhecimentos específicos para estes processos de envio transfronteiriço. Por exemplo, a maioria das instalações de logística transfronteiriça contam com docas de carga em apenas um dos lados. Uma instalação com portas de cais em ambos os lados permite que o frete seja descarregado imediatamente quando chega e também reduz o tempo de recarga, porque as empilhadeiras não precisam cruzar o prédio.