Lista de verificação aduaneira e conformidade

 

Execute a manutenção necessária dentro dos seus programas de conformidade

Ajude a evitar “simulações de incêndio” e obstáculos desnecessárias na sua cadeia de fornecimento, analisando estas principais áreas de foco. Se você tiver alguma dúvida, entre em contato com um de nossos especialistas Trusted Advisor®.

1. Revisar procurações do despachante aduaneiro

Uma vez por ano é um período apropriado para revisar quaisquer procurações aduaneiras dos EUA (POAs) que você tenha fornecido aos seus despachantes aduaneiros, rever os POAs existentes (se desejar) e revogar quaisquer POAs para os despachantes aduaneiros dos EUA com os quais você não deseja mais trabalhar. Sugerimos que qualquer POA que você estender aos seus despachantes aduaneiros tenha um período de validade, permitindo que todas as partes tenham um tempo para revisar.

Ao obter dados por meio do portal Automated Commercial Environment (ACE) e usar o Navisphere® ACE Import Intelligence (veja o item 12 abaixo), você pode ver rapidamente todos os despachantes aduaneiros dos EUA que estão realizando negócios em seu nome.

2. Atualize nomes e endereços registrados junto à alfândega dos EUA

A Aduana e Proteção de Fronteiras dos EUA (CBP) seleciona as informações de nome e contato, que estão no formulário 5106 do CBP , a fim de se comunicar com o Registro de Importador. Exemplos dessa comunicação são as Solicitações de Informação (CF 28), os Avisos de Ação (CF 29), etc. Se você se mudou recentemente ou não revisou as informações listadas no Formulário 5106 do CBP há algum tempo, esse é o momento de revalidar os dados do arquivo, para não perder correspondência relevante ou urgente que o CBP possa enviar para você.

3. Certifique-se de que o valor da fiança seja suficiente

Agora é um ótimo momento para garantir que o valor da sua fiança é suficiente, o que pode ser determinado com base na sua atividade de importação ao longo do último período de 12 meses consecutivos. Se você teve uma mudança na atividade de importação ou espera um grande aumento na atividade no próximo ano, garantir a suficiência da fiança é crucial. O CBP tem o direito de determinar se a sua fiança é insuficiente e pode exigir que você aumente o seu valor — é sempre melhor ser proativo.

4. Considere os riscos de listar vários titulares principais na mesma fiança

Embora ter várias entidades na mesma fiança possa gerar economia de custos, existem alguns riscos potenciais a serem considerados:

  1. Cada entidade compartilha o passivo se o CBP emitir uma demanda contra a fiança.
  2. Se alguma entidade no contrato encerrá-la, isso pode refletir nas demais entidades vinculadas.

Esses são apenas alguns aspectos a pensar quando se considera listar vários princípios no mesma.

5. Verifique as instruções do despachante aduaneiro

Você tem as instruções do despachante aduaneiro que envia aos despachantes dos EUA? Exemplos de tópicos importantes abordados nas instruções são: Tabela de Tarifas Harmonizadas (HTS), classificação do banco de dados, declaração de partes relacionadas, acordo de livre comércio (FTA), detalhes/instruções da agência governamental, medidas anti-dumping e compensação, etc. Como especialista em Trusted Advisor, recomendamos que você forneça instruções de como deseja que suas entradas sejam declaradas ao CBP, para esses e muitos outros tópicos relevantes.

6. Solicitar certificados de origem atualizados

Se você ainda não o fez, recomendamos que você envolva proativamente seus fornecedores para obter certificados de origem (COO) anuais atualizados para qualquer programa no qual você gostaria de reivindicar preferência. Certifique-se também de que esses COOs gerais sejam enviados ao seu despachante aduaneiro dos EUA para manter cópias em arquivo. Se você não obtiver seus COOs em tempo hábil, suas possíveis economias de impostos anuais poderão ser afetadas.

7. Atualizar as negociações do acordo de livre comércio

Como mencionado acima, parte das instruções do despachante aduaneiro deve ser relativas aos acordos de livre comércio (FTAs) para que seu despachante aduaneiro dos EUA, tenha a orientação adequada sobre como as inscrições devem ser registradas para serem elegíveis para FTAs. Internamente, realize qualificações para produtos que sua empresa certifica como elegíveis para FTAs, incluindo a solicitação de documentação subjacente de fornecedores relevantes.

8. Obtenha as declarações do fabricante

Se você utilizar um programa de devolução de mercadorias dos EUA, encontrado no título 9801 da Tabela de Tarifas Harmonizadas, confirme que obteve as declarações do fabricante para o próximo ano. Também é recomendável que essas declarações sejam (1) compartilhadas com seu despachante aduaneiro dos EUA e (2) incluídas dentro das instruções do seu despachante.

9. Rever os direitos antidumping e compensação de produtos

Direitos antidumping e compensatórios (AD/CVD) são considerados questões comerciais de alta prioridade. Na verdade, desde a promulgação da Lei de Facilitação e Fiscalização do Comércio (TFTEA, por sua sigla em inglês), — sancionada em fevereiro de 2016, — tem havido maior fiscalização no AD/CVD. A TFTEA oferece CBP com autoridade para investigar qualquer alegação de evasão potencial de AD/CVD.

Por causa disso, se você estiver importando qualquer mercadoria sujeita a AD/CVD, manter seus despachantes aduaneiros dos EUA informados por meio das instruções do despachante aduaneiro ajuda a confirmar que números de casos, taxas, etc. precisos são compartilhados e relatados na entrada.  Se você estiver isentando AD/CVD em sua inscrição, documente os detalhes do produto internamente. Certifique-se de fornecer uma justificativa detalhada sobre o motivo pelo qual seu produto não se enquadra no escopo do pedido.

10. Forneça instruções de sinalização de reconciliação ao corretor aduaneiro dos EUA.

Você é participante da reconciliação? Em caso afirmativo, esteja ciente de que quando a reconciliação fez a transição para ACE em 24 de fevereiro de 2018, o CBP parou de aplicar sinalizadores gerais. Isso significa que a sinalização das entradas agora é de responsabilidade do importador. Seu despachante aduaneiro dos EUA tem a capacidade de cobrir a bandeira. Se você for um participante da reconciliação, envie instruções por escrito ao seu despachante aduaneiro dos EUA sobre qualquer sinalização que você gostaria que fosse estabelecida.

11. Inscreva-se no portal ACE

O ACE Secure Data Portal é outra maneira poderosa de gerenciar o programa de conformidade comercial. Se você não se inscreveu no Portal de dados seguros da ACE, entre em contato com um de nossos especialistas do Trusted Advisor para ajuda. Essa poderosa ferramenta permite receber notificações sem papel do CBP, monitorar os corretores, auditar entradas em tempo real e muito mais.

12. Aproveite o Navisphere ACE Import Intelligence

Depois de ter acesso à sua conta de importador ACE, use o Navisphere ACE Import Intelligence— uma ferramenta proprietária da C.H. Robinson que organiza os detalhes complexos de todas as suas atividades aduaneiras, de todos os declarantes em painéis, tabelas, gráficos e relatórios fáceis de usar. Ela também atua como uma ferramenta de diagnóstico que transforma os dados aduaneiros em uma poderosa fonte de informações.

13. Tenha acesso aos seus relatórios de exportação

Como principal parte interessada dos EUA (USPPI), você deve auditar regularmente seus registros de exportação para verificar a precisão, procurando lacunas em seu programa de conformidade de exportação. Utilize sua conta de exportador ACE para revisar seus registros históricos de Informações de Exportação Eletrônica (EEI).

Se a sua conta existente não mostrar os relatórios de todos os números de identificação de funcionários (EINs) atuais, solicite acesso ao US Census Bureau, Divisão de Comércio Exterior. Embora o governo incentive o uso do ACE para acessar esses dados, você também pode fazer uma solicitação de dados de forma tradicional. Usando esse método, a USPPI tem direito a um ano de EEI de dados gratuitamente. Dados adicionais da EEI serão fornecidos mediante um custo adicional pelo Census Bureau.

14. Verifique as classificações da Tabela de Tarifas Harmonizadas de Importação dos EUA e as classificações de exportação

O CBP atualiza periodicamente a Tabela de Tarifas Harmonizadas (HTS) ao longo do ano. Verifique se você tem o número tarifário mais preciso para o seu produto, verificando seu banco de dados de classificação HTS e seu banco de dados de números de exportação do Tabela B. Comunique quaisquer atualizações às partes interessadas adequadas — tanto interna quanto externamente. Manter-se atualizado sobre as classificações HTS ajudará você com outros programas de alívio tarifário (por exemplo, reembolso de taxas alfandegárias e exclusões tarifárias).

15. Reduza a responsabilidade com seguro de carga marítima

As companhias de navios a vapor e os provedores de carga aérea têm responsabilidade legal e financeira limitada por cargas internacionais. Você sabia que uma variedade surpreendentemente ampla de situações pode eliminar completamente a responsabilidade deles? Com um plano de seguro de carga marítima, você pode reduzir a exposição financeira da empresa e obter novas eficiências. A C.H. Robinson pode ajudá-lo a realizar uma avaliação de risco de suas remessas e oferecer seguro de carga marítima que atenda às suas necessidades específicas.

16. Proteja marcas registradas e nomes comerciais

Proteger e registrar todas as suas marcas registradas e nomes comerciais com a CBP ajuda a combater possíveis produtos falsificados ou infrações. De acordo com o site do CBP, “A aplicação dos direitos de propriedade intelectual (IPR) é uma questão comercial prioritária (PTI) do CBP. As PTIs representam regiões de alto risco que podem causar perda de receita significativa, prejudicar a economia dos Estados Unidos ou ameaçar a saúde e a segurança do povo norte-americano. No ano fiscal de 2022, o preço de varejo sugerido total estimado pelo fabricante (MSRP) dos bens apreendidos pela CBP, caso fossem genuínos, foi superior a US$ 2,98 bilhões.

17. Solicitar tratamento confidencial do manifesto

Um importador ou destinatário pode solicitar tratamento confidencial de seu nome e endereços contidos nos manifestos, conforme previsto no 19 CFR 103.31(3)(d). Além disso, o importador ou destinatário também pode solicitar tratamento confidencial dos nomes e endereços de seus remetentes para remessas de saída (exportação). Você pode solicitar tratamento confidencial de informações manifestas internas e externas; no entanto, existem requisitos obrigatórios de renovação semestral. Além disso, contabilize todas as variações possíveis de nomes na solicitação.

18. Revise seu programa de triagem de partes negadas

Reserve um tempo para revisar seu programa de triagem de partes negadas, incluindo quais partes você está examinando, com que frequência e como os resultados são documentados. Isso garantirá que o programa esteja apropriado para seu modelo de negócios atual, chamando a atenção para quaisquer riscos potenciais.

19. Prepare treinamentos internos e externos

Agende sessões de treinamento regulares com os principais interessados da empresa, — tanto internos quanto externos. Você também pode participar de sessões de treinamento externas organizadas pela CBP, C.H. Robinson e vários outros membros da comunidade comercial, tanto pessoalmente quanto virtualmente. Isso mantém todo o grupo, especialmente os novos funcionários, atualizados e a par de qualquer mudança.

20. Mantenha-se informado sobre as áreas de foco da CBP

De acordo com a CBP, as questões comerciais prioritárias "impulsionam o investimento informado sobre o risco dos recursos da CBP e os esforços de aplicação e facilitação". Esses esforços incluem a seleção de candidatos à auditoria. Garanta que seu programa de conformidade atenda a cada uma dessas iniciativas da CBP. Além disso, a expansão significativa das leis de prevenção do trabalho forçado torna difícil para os expedidores que participam no comércio global— consulte o nosso guia sobre o trabalho forçado para compreender melhor as suas responsabilidades.


Esta lista de itens essenciais permitirá que você desenvolva seu programa de conformidade comercial, — um item de cada vez. Como sempre, estamos aqui, como especialistas do Trusted Advisor, para ajudá-lo com qualquer dúvida, trabalhando para impulsionar o controle interno e minimizar os riscos. Entre em contato com as equipes aduaneira, conformidade e política comercial da C.H. Robinson para obter mais informações.

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