9 de março de 2022 | Alyson Brinkman Gerente Sênior de Conformidade
À medida que as questões da cadeia de suprimentos global pesam sobre os importadores e a Alfândega e Proteção de Fronteiras dos EUA (CBP) continua aumentando as medidas de fiscalização em uma variedade de questões comerciais prioritárias, pode ser esmagador para os importadores manter uma linha de visão em todas as áreas de conformidade e seus negócios. Receber uma penalidade de $5.000 por violações do Arquivo de Segurança do Importador (ISF) pode ser um choque para o sistema, que invariavelmente voltará seu foco para algo que provavelmente está em segundo plano. Continue lendo para explorar suas obrigações e as etapas que você deve seguir para garantir a conformidade com a ISF.
A ISF (também conhecida como “Regra 10+2”) entrou em vigor em 2009, exigindo que importadores e transportadoras marítimas enviassem elementos de dados chave eletronicamente, 24 horas antes da carga ser carregada a bordo de um navio com destino aos Estados Unidos. Os regulamentos entraram em plena aplicação em 2010, e o CBP começou a visar remessas e importadores não conformes.
A aplicação da não conformidade com a ISF está aumentando pelo CBP, e os importadores devem aproveitar esta oportunidade para revisar suas medidas de conformidade em torno desse requisito fundamental. Juntamente com seus parceiros da cadeia de suprimentos, os importadores devem revisar e identificar áreas para melhorar ou aumentar a conformidade dos registros ISF.
O CBP usa duas estratégias principais para a aplicação da conformidade com a ISF - retenções e exames e danos liquidados. Embora ambos tenham um impacto igualmente impressionante em um importador, a ISF mantém atrasos e custos crescentes no front-end de uma remessa, enquanto uma reivindicação de indenização por danos liquidados da ISF pode aparecer inesperadamente vários meses depois.
As retenções da ISF no porto de descarga podem atrasar a liberação da carga por vários dias, mesmo depois que o problema de arquivamento da ISF for resolvido. Em um momento em que os atrasos no porto parecem intermináveis e os importadores estão ansiosos para receber sua tão esperada carga, uma suspensão por causa do não cumprimento da ISF pode parecer um insulto à lesão. Em situações com carga consolidada, uma única remessa sem arquivamento ISF pode atrasar todo o contêiner. O CBP também pode decidir examinar a carga se nenhum ISF for arquivado antes da chegada ou se arquivado com atraso.
As reivindicações de indenização liquidadas pela ISF podem começar em $5.000 e podem aumentar para $10.000 se o CBP determinar que houve várias violações de não conformidade para um ISF. Existem cinco categorias de não conformidade para as quais o CBP pode cobrar uma penalidade contra um importador, incluindo:
Penalidades imprecisas de arquivamento da ISF têm sido frequentemente emitidas para informações incorretas do conhecimento de embarque transmitidas e não atualizadas antes da chegada. Mais recentemente, o CBP também emitiu penalidades para números de classificação imprecisos, comparando o (s) número (s) de classificação arquivado (s) na ISF com o que foi arquivado na entrada alfandegária. Se o número de classificação declarado no ISF não corresponder aos bens, o CBP pode cobrar uma penalidade contra um importador.
Os importadores devem ser diligentes ao gerenciar seu programa de conformidade com a ISF. Trabalhar com todas as partes envolvidas nessas remessas é crucial para seu sucesso.
Estar envolvido em sua cadeia de suprimentos: É essencial trabalhar com seus fornecedores, parceiros de logística e arquivadores ISF para garantir que as informações mais precisas sejam fornecidas e transmitidas ao CBP em tempo hábil. Verifique com seus arquivadores ISF se eles oferecem visibilidade on-line ou outros mecanismos para monitorar e gerenciar suas transações ISF. Além disso, certifique-se de que seus agentes de carga o notifiquem imediatamente sobre quaisquer atualizações ou alterações que também afetariam o arquivamento da ISF, como:
Forneça dados de qualidade e atualizações oportunas: É importante que seu arquivador ISF receba as melhores informações conhecidas antes da partida para declarar adequadamente o arquivamento ISF. Se informações mais precisas ficarem disponíveis após o frete sair de sua origem, o importador deve solicitar ao seu arquivador ISF que envie essas alterações antes da chegada para garantir o cumprimento e evitar que qualquer penalidade seja emitida. Os regulamentos do CBP permitem atualizações de qualquer um dos dez elementos de dados da ISF se as atualizações forem concluídas antes da chegada ao porto de descarga dos EUA.
Monitore seus relatórios de progresso da ISF: Os importadores devem entrar em contato com as partes que arquivam o ISF em seu nome e solicitar cópias de seu Relatório de Progresso do ISF do CBP. Os importadores com sua própria conta do Portal ACE podem acessar esses relatórios diretamente — e para todos os arquivadores ISF. Os relatórios de progresso fornecem um instantâneo dos registros ISF de um importador por um período rotativo de três meses. Eles não identificam remessas específicas, mas fornecerão uma fuga geral da seguinte forma:
Os regulamentos do CBP permitem apenas 60 dias a partir da data em que a penalidade foi emitida para apresentar uma petição de mitigação - portanto, o tempo é essencial. Entre em contato com o arquivador da ISF para ajudar a investigar a causa da penalidade e auxiliar na preparação e envio da petição ao CBP.
As diretrizes de mitigação do CBP para ISF têm uma abordagem hierárquica de quanto uma penalidade pode ser mitigada. Uma infração pela primeira vez para importadores de parceria comercial não alfandegária contra o terrorismo (CTPAT) geralmente pode ser mitigada entre $1.000 a $2.000 - dependendo dos fatores envolvidos com o registro da ISF. As violações subsequentes por transações tardias ou imprecisas da ISF provavelmente serão mitigadas em nada menos que $2.500, se a mitigação for permitida.
Exemplos de fatores atenuantes incluem, mas não estão limitados a:
Se o CBP acreditar que as metas de aplicação da lei foram comprometidas ou determinar que existem fatores agravantes que impediriam a mitigação da penalidade, o pagamento integral de US $5.000 será exigido.
A C.H. Robinson oferece uma variedade de serviços, ferramentas e recursos de arquivamento ISF para ajudá-lo com suas necessidades de arquivamento ISF. Se a C.H. Robinson estiver arquivando ISFs em seu nome, não deixe de entrar em contato com seu escritório local para revisar nossos recursos disponíveis para monitorar seus ISFs e/ou solicitar cópias de seus Relatórios de Progresso do ISF do CBP. Entre em contato com um de nossos especialistas em política comercial para saber mais.