一家公司如何制定和执行美国进出口合规计划

Acme Industries¹ 长期以来都以最大的诚信经营业务。因此，在与 C.H. Robinson 贸易政策团队坐下来审查合规审计结果的那一天，这家公司的高层团队清楚地意识到了一些事实。审计表明已出现严重的进出口违规行为，如果不加以纠正，可能会对企业造成严重损害。

不断发展的供应链是增长的关键

那天，该公司和贸易政策团队齐心协力，制定了一个综合全面的合规计划，让一切回到正轨。通过合作，Acme 将加强进出口合规实践，降低罚款和处罚的风险。

Acme 的情况并不罕见。许多公司没有意识到，如果没有可靠的进出口计划和专职人员来执行所需的流程，他们的业务可能要承受重大的风险。

选择 trusted advisor^® 专家

作为不受出口管制的普通消费品大型美国进口商/出口商，Acme 管理着强大而复杂的供应链，产品分销到 150 多个国家/地区。他们的产品从中国、墨西哥、澳大利亚、越南或新加坡运往美国，从美国运往中南美洲、欧亚大陆、非洲、太平洋地区和中东。

早在审计开始之前，Acme 就已委托 C.H. Robinson 提供全球范围内的全球货运服务以及在美国提供整车、零担和联运服务。该公司的收货、采购和运输部门使用 C.H. Robinson 的技术在线预设交货预约，获取有关运输成本的详细报告，并对照基准监控准时取货和交货。两家公司密切合作，目标一致：打造高效合规的全球供应链。

多年来，Acme 的物流副总裁 Donna Smith 对 C.H. Robinson 团队的稳定性表示赞赏。“他们对我们的价值远不止于深刻了解我们的业务，”Smith 表示，“他们关注我们行业和市场的趋势，提供积极的想法来挑战我们的现有认知并帮助我们改进。他们希望我们成功。他们将我们的最大利益放在第一位。”

多年来，两家公司曾讨论过一些合规机会。但是直到 Smith 参加了 C.H. Robinson 举行的一场贸易合规和政策研讨会，她才听到了她以前从未听说过的事情：在进出口方面，公司通常并不了解自己真正的责任范围。很多时候，公司认为与信誉良好的货运代理和报关行合作进行进出口业务就很安全。事实上，如果货运代理或报关行出现错误，最终的责任以及由此产生的罚款完全要由公司承担。

回到 Acme 后，Smith 回顾了在研讨会上学到的一些知识。她决定是时候请一位 C.H. Robinson 的 Trusted Advisor^® 专家与公司的高级管理人员交谈，解释他们的职责。作为其中的一个环节，专家进行了一次小型审计，并将这些调查结果提交给高级领导，还就公司可以采取哪些措施扭转局面提出了建议。

举办培训，制定合规战略

高度重视正确申报进出口货物，避免受到处罚。组织内的不同职位人员必须遵循详细、集中的进口程序和流程，并且在从美国出口货物时可能要更加注意细节。必须由了解进出口要求的关键人员指导和协调这些活动，以便公司能够履行义务。而且，由于进出口法规不断变化，让每个人都了解最新的责任是一项持续存在的挑战。

Acme 在其办公室现场接待了 C.H. Robinson 贸易政策团队的成员。该团队在其他地方也举办了多次为期一天的培训研讨会。来自 Acme 多个分公司和各个部门的 250 多名员工参加了会议。会议涵盖了一般进出口法规、Incoterms^®、如何为进口到美国的货物申报正确估价以及美国出口是由哪些联邦机构管控。培训还解释了认定出口、统一关税分类、反倾销法、反抵制法、自由贸易协定和其他复杂概念。

“贸易政策团队加入了一些他们在过去职位和各个行业的真实生活故事和案例，包括与我们类似的行业。这些趣闻轶事让主题饶有趣味，深深吸引了每个人，”Smith 介绍道，“我们的员工对合规感到兴奋，并且更加了解自己如何在大型进出口合规计划中发挥重要作用。合规问题是超越了运输和供应链。它属于我们所有人。”

接下来，C.H. Robinson 对 Acme 的进出口业务、政策、程序和整体合规计划进行了全面审计。团队与来自所有业务领域的 Acme 员工进行了面谈，检查了当前流程，评估了关键文件，并审查了历史进出口记录。

“他们对我们的合规系统和能力进行了压力测试。这对每个人来说都是一次艰苦的练习，但非常值得。甚至在进出口之外，我们也发现了问题并找到在整个供应链中节省资金的机会。”

然而，与此同时，审计也发现了一些严重违反联邦法规的行为，包括：

• 未经美国政府适当授权运送至目的地
• 错估美国进口和出口货物价值
• 未要求对进口商品提供“协助”
• 未筛选业务合作伙伴，以确认其是否不在被拒绝方名单上
• 统一关税表中的产品分类不当
• 缺乏对进出口活动的内部和外部控制
• 在进出口活动中缺乏合理谨慎态度或尽职调查
• 不知道之前的经纪人曾使用他们的税号为另一家公司清关货物

如果这些错误一直得不到纠正，Acme 将面临数百万美元的罚款和处罚、可能丧失出口特权，甚至公司个人可能面临入狱的风险。

Acme 与 C.H. Robinson 的贸易政策团队合作解决了这些问题。Smith 承认这其中涉及大量工作。但是，贸易政策团队的成员以前曾在私营和上市公司担任进出口职位。此外，他们非常熟悉 Acme 的订单管理和 IT 系统。

“C.H. Robinson 的团队帮助我们利用现有系统来支持合规活动。这为我们节省了时间，最重要的是节省了金钱。”Smith 说。幸运的是，在有任何重大损害发生之前，审计发现的问题就得到了发现、叫停和纠正。

为未知的未来做好充分的准备

现在，Acme 官员和 C.H. Robinson 的贸易政策团队继续讨论加强合规计划和确定潜在成本节约机会的方法。此外，Acme 还为公司聘请了一名进出口合规经理，由其实施贸易政策团队的建议并领导整个组织的合规活动。

Smith 说：“我们对 C.H. Robinson 帮助我们纠正错误和实施合规建议的速度感到满意。甚至当我们为合规经理的职位进行面试时，团队也参与其中，因为他们知道我们的合规知识仍在储备之中。在进行选择时，我们考虑了团队的意见和建议。他们真的是我们团队的一部分。”

Acme 还重新审视了其评估程序，重新关注有关贸易政策和合规性的内部沟通，尤其是与物流以外的部门。整个公司都需要提供支持，而不仅仅是物流部门。出现问题时，C.H. Robinson 的贸易政策团队会提供持续支持。

在 Acme 团队完成这个项目时，他们才发现 C.H. Robinson 解决方案整体的协调程度。Smith 说：“当我们遇到障碍时，我们的 C.H. Robinson 客户代表从不要求我们固守标准的服务选项菜单。他们擅长与我们一起应对挑战，提供的想法不仅可以回答我们的问题，而且是专门为适合我们的业务、我们的目标和我们的企业愿景而构建。我们感谢他们加倍努力的方式，并且真心觉得他们是 Acme 的一部分。”

现在，Acme 的人们比以往任何时候都更加了解并致力于合规。他们对自己的合规流程获得了新的信心，还将目光投向了学习和改进供应链的其他领域。与往常一样，C.H. Robinson 随时为他们提供帮助。

¹化名；为保密，已更改实际公司和客户名称。

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