Lista de verificación de cumplimiento y despacho de aduanas

Realice el mantenimiento necesario dentro de sus programas de cumplimiento

Ayude a evitar inconvenientes y problemas innecesarios en su cadena de abastecimiento revisando estas áreas de enfoque clave. Si tiene alguna pregunta, comuníquese con uno de nuestros expertos de Trusted Advisor^®.

1. Revise los poderes notariales de los agentes de aduanas

Una vez al año es un plazo adecuado para revisar los poderes notariales (Power of Attorney, POA) de aduanas de los EE. UU. que haya proporcionado a sus agentes de aduanas de los EE. UU. Verifique los POA existentes (si así lo desea) y revoque cualquier POA de aquellos agentes de aduanas de los EE. UU. con quienes ya no desee trabajar. Se sugiere que cualquier POA que otorgue a sus agentes de aduanas de los EE. UU. tenga un periodo de caducidad, lo que otorga a todas las partes un momento para reconsiderarlo y revisarlo.

Al obtener datos a través del portal Entorno Comercial Automatizado (ACE) y utilizando Navisphere^® ACE Import Intelligence (consulte el punto 12 a continuación), podrá ver rápidamente a todos los agentes de aduanas estadounidenses que realizan transacciones comerciales en su nombre.

2. Actualice los nombres y las direcciones en los archivos de la Aduana de los EE. UU.

La Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza (Customs and Border Protection, CBP) de los EE. UU. selecciona el nombre o la información de contacto que se encuentra en el Formulario 5106 de la CBP para comunicarse con los importadores registrados. Ejemplos de comunicación por parte de la CBP son las Solicitudes de información (CF 28), los Avisos de acción (CF 29), etc. Si se ha mudado recientemente o no ha revisado la información que figura en el Formulario 5106 de la CBP por un tiempo, este es un buen momento para revalidar la información que tiene en los archivos para que no se pierda ninguna correspondencia relevante o urgente de la CBP.

3. Asegúrese de que el monto de la fianza (bond) sea suficiente

Este es un buen momento para asegurarse de que el monto de su fianza sea suficiente, lo que se puede determinar por su actividad de importación durante el último periodo de 12 meses consecutivos. Si ha tenido un cambio en la actividad de importación o prevé un gran aumento en la actividad en el próximo año, garantizar la suficiencia de la fianza es muy importante. La CBP tiene derecho a determinar si su fianza es insuficiente y puede requerir que aumente el monto de su fianza; siempre es mejor ser proactivo.

4. Considere los riesgos de incluir varios titulares en la misma fianza

Aunque tener múltiples entidades en la misma fianza puede suponer un ahorro de costes, hay algunos riesgos potenciales que debe tener en cuenta:

1. Cada entidad comparte la responsabilidad si la CBP emite una demanda contra la fianza.
2. Si alguna entidad en la fianza rescinde la fianza, esto puede causar contratiempos para las otras entidades incluidas en la fianza.

Estos son solo algunos de los aspectos que debe tener en cuenta cuando considere incluir múltiples titulares en la misma fianza.

5. Verifique las instrucciones para el agente de aduanas

¿Tiene instrucciones para los agentes que envía a sus agentes de aduanas de los EE. UU. con regularidad? Algunos ejemplos de temas importantes que se pueden incluir en las instrucciones son la base de datos de clasificación de la Lista de Aranceles Armonizados (Harmonized Tariff Schedule, HTS), la instrucción de verificación de partes relacionadas, las instrucciones sobre los tratados de libre comercio (Free Trade Agreement, FTA), los detalles/las instrucciones de la agencia gubernamental asociada, las instrucciones sobre impuestos antidumping/compensatorios, etc. Como su experto en Trusted Advisor, le sugerimos que proporcione instrucciones sobre cómo quiere que se declaren sus entradas ante la CBP para estos y muchos otros temas relevantes.

6. Solicite certificados de origen actualizados

Si aún no lo ha hecho, le recomendamos que comprometa proactivamente a sus proveedores para obtener certificados de origen (certificates of origin, COO) generales anuales actualizados para cualquier programa en el que desee reclamar preferencia. También asegúrese de que estos COO se envíen a su agente de aduanas de los Estados Unidos para que guarden copias en sus archivos. Si no consigue los COO de manera oportuna, pueden verse afectados sus ahorros potenciales de los impuestos anuales.

7. Actualice las instrucciones sobre los tratados de libre comercio

Como se mencionó anteriormente, parte de las instrucciones para el agente de aduanas debe contener instrucciones relacionadas con los tratados de libre comercio (FTA) para que sus agentes de aduanas de los EE. UU. tengan las indicaciones adecuadas sobre cómo desea que presenten las entradas que pueden ser elegibles para los FTA. Internamente, lleve a cabo calificaciones para productos que su compañía certifique como elegibles para FTA, incluida la solicitud de documentación subyacente de proveedores relevantes.

8. Obtenga las declaraciones juradas de su fabricante

Si utiliza un programa de devolución de mercancías de los Estados Unidos, que se encuentra en el Título 9801 de la Lista de Aranceles Armonizados, confirme que ha obtenido las declaraciones juradas de su fabricante para el próximo año calendario. También se recomienda que estas declaraciones juradas (1) se compartan con su agente de aduanas de los EE. UU. y (2) se incluyan en las instrucciones para su agente de aduanas.

9. Revise los productos con impuestos antidumping y compensatorios

Los impuestos antidumping y compensatorios (Antidumping and countervailing duties, AD/CVD) se consideran un asunto de comercio de alta prioridad. De hecho, desde la promulgación de la Ley de Facilitación del Comercio y Aplicación del Comercio (Trade Facilitation and Trade Enforcement Act, TFTEA), que se aprobó en febrero de 2016, se ha intensificado la aplicación de los AD/CVD. La TFTEA otorga a la CBP la autoridad para investigar cualquier posible denuncia de evasión de los AD/CVD.

Debido a esto, si está importando algún producto sujeto a los AD/CVD, mantener informados a sus agentes de aduanas estadounidenses a través de las instrucciones para agentes de aduanas ayuda a confirmar que los números de casos, las tarifas, etc. sean precisos cuando se divulgan e informan al ingresar.  Si se exime de responsabilidad de pago de los AD/CVD en su entrada, documente los detalles de su producto internamente. Asegúrese de proporcionar una justificación detallada de por qué su producto no está dentro del alcance del pedido.

10. Proporcione instrucciones de señalización de conciliación al agente de aduanas de los EE. UU.

¿Es usted un participante de la conciliación? Si es así, tenga en cuenta que cuando la conciliación pasó al ACE el 24 de febrero de 2018, la CBP dejó de aplicar señalizaciones generales por su parte. Esto significa que señalizar las entradas ahora es responsabilidad del importador. Su agente de aduanas de los Estados Unidos tiene la capacidad de aplicar señalizaciones generales. Si participa en la conciliación, envíe a su agente de aduanas de los Estados Unidos instrucciones por escrito sobre cualquier señalización que le gustaría que se estableciera.

11. Regístrese en el portal ACE

El Portal de información segura ACE es otra forma poderosa de gestionar su programa de cumplimiento comercial. Si no se ha registrado en el Portal de información segura de ACE, comuníquese con uno de nuestros expertos de Trusted Advisor para obtener ayuda. Esta poderosa herramienta le permite recibir notificaciones electrónicas de la CBP, supervisar a sus agentes, auditar las entradas en tiempo real y mucho más.

12. Aproveche Navisphere ACE Import Intelligence

Una vez que tenga acceso a su cuenta de importador ACE, utilice Navisphere ACE Import Intelligence, una herramienta patentada de C.H. Robinson que organiza los detalles complejos de toda su actividad aduanera de todos los declarantes en paneles, tablas, gráficos e informes fáciles de usar. También actúa como una herramienta de diagnóstico que transforma sus datos aduaneros en una poderosa fuente de información.

13. Obtenga acceso a sus informes de exportación

Como parte principal interesada de los Estados Unidos (U.S. principal party in interest, USPPI), debe auditar regularmente sus declaraciones de exportación para verificar su precisión, en busca de deficiencias en su programa de cumplimiento de exportaciones. Utilice su cuenta de exportador ACE para revisar sus declaraciones históricas de información electrónica de exportación (Electronic Export Information, EEI).

Si su cuenta actual no muestra los informes de todos los números de identificación de empleados (EIN) actuales, solicite acceso a la Oficina del Censo de los Estados Unidos, División de Comercio Exterior. Si bien el gobierno recomienda el uso de ACE para acceder a estos datos, también puede hacer una solicitud de datos tradicional. Con este método, la USPPI tiene derecho a un año de EEI de datos sin cargo. Se proporcionarán datos adicionales de EEI por un coste adicional, que debe pagarse a la Oficina del Censo.

14. Verifique la clasificación de la Lista de Aranceles Armonizados de importación de los EE. UU. y las clasificaciones de exportaciones

La CBP actualiza periódicamente la Lista de Aranceles Armonizados (HTS) durante todo el año. Verifique que tiene el número de arancel más preciso para su producto al comprobar su base de datos de clasificaciones de HTS y su base de datos de números de la Lista B (Schedule B) de exportación. Comunique cualquier actualización a las partes interesadas adecuadas, tanto interna como externamente. Mantenerse actualizado sobre las clasificaciones de HTS le ayudará con otros programas de exención arancelaria (por ej., reintegro de impuestos aduaneros y exclusiones de aranceles).

15. Reduzca la responsabilidad civil con el seguro de carga marítima

Las líneas navieras internacionales y los proveedores de servicios de carga aérea tienen una responsabilidad legal y financiera limitada para su carga internacional.¿Sabía que una variedad sorprendentemente amplia de situaciones puede eximir su responsabilidad por completo?Con un plan de seguro de carga marítima, puede reducir la exposición financiera de su compañía y lograr nuevas eficiencias.C.H. Robinson puede ayudarle a llevar a cabo una evaluación de riesgos de sus embarques y ofrecer un seguro de carga marítima que satisfaga sus necesidades específicas.

16. Proteja marcas y nombres comerciales

Proteger y registrar todas sus marcas y nombres comerciales con la CBP ayuda a combatir posibles productos falsificados o infracciones. Según el sitio web de la CBP, “La aplicación de los derechos de propiedad intelectual (Intellectual Property Rights, IPR) es un asunto de comercio prioritario (priority trade issue, PTI) de la CBP. Los PTI representan áreas de alto riesgo que pueden causar una pérdida significativa de ingresos, dañar la economía de los Estados Unidos o amenazar la salud y la seguridad del pueblo estadounidense”. En el año fiscal 2022, el precio de venta sugerido por el fabricante (manufacturer’s suggested retail price, MSRP) total estimado de los productos incautados por la CBP, si hubieran sido genuinos, fue de más de $2.980 millones.

17. Solicite trato confidencial del manifiesto

Un importador o consignatario puede solicitar el tratamiento confidencial de los nombres y las direcciones que se incluyen en los manifiestos, según lo dispuesto en la Sección 103.31(3)(d), Título 19 del Código de Regulaciones Federales (Code of Federal Regulations, CFR). Además, el importador o consignatario también puede solicitar el tratamiento confidencial de los nombres y direcciones de sus despachantes para los envíos salientes (de exportación). Puede solicitar un tratamiento confidencial de la información del manifiesto de entrada y salida; sin embargo, existen requisitos obligatorios de renovación semestral. Además, deben tenerse en cuenta todas las posibles variaciones de nombres en la solicitud.

18. Revise su programa de detección de entidades rechazadas

Dedique tiempo para revisar su programa de detección de entidades rechazadas, incluyendo qué entidades está evaluando, con qué frecuencia y cómo se documentan los resultados. Esto asegurará que su programa sea apropiado para su modelo de negocio actual y dirigirá su atención a cualquier riesgo potencial.

19. Lleve a cabo sesiones de formación internas y externas

Programe sesiones de formación con regularidad con las partes interesadas clave de la empresa, tanto internas como externas. También puede asistir a sesiones de formación externas organizadas por la CBP, C.H. Robinson y varios otros miembros de la comunidad comercial, tanto en persona como virtualmente. Esto mantiene a todas las partes, especialmente a los nuevos empleados, actualizados y al tanto de cualquier cambio.

20. Manténgase al tanto de las áreas de enfoque de la CBP

Según la CBP, los asuntos de comercio prioritarios “impulsan la inversión informada sobre el riesgo de los recursos de la CBP y los esfuerzos de aplicación y facilitación”.Esos esfuerzos incluyen la selección de candidatos de auditoría.Asegúrese de que su programa de cumplimiento aborde cada una de estas iniciativas de la CBP.Además, la expansión significativa de las leyes de prevención del trabajo forzoso plantea un desafío para los despachantes que participan en el comercio mundial; revise nuestra guía de trabajo forzoso para comprender mejor sus responsabilidades.

Esta lista de aspectos esenciales ayudará a fortalecer su programa de cumplimiento comercial, un paso a la vez. Como siempre, estamos aquí, como sus expertos de Trusted Advisor, para ayudarle con cualquier pregunta o inquietud y trabajar con usted para reforzar sus controles internos y minimizar el riesgo general. Comuníquese con sus equipos de aduanas, cumplimiento y políticas comerciales de C.H. Robinson para obtener más información.

Obtenga soluciones comerciales y arancelarias de C.H. Robinson. Deje que nuestros expertos lo guíen a través del panorama actual.