海关与合规检查清单

 

在合规计划中进行必要的维护

审查这些重点关注领域，帮助防止供应链中的“应急处理”和不必要的混乱。如果您有任何问题，请联系我们的 Trusted Advisor® 专家。

1. 审查报关行授权书

一年一次是审查任何您向美国报关行提供的美国海关授权书 (POA) 的合适频率，再次查看现有 POA（如果您愿意的话），并撤销您不希望继续合作的美国报关行 POA。我们建议您向美国报关行提供的任何 POA 都制定有效期，让各方有时间重新审视和审查。

通过自动化商业环境 (ACE) 门户获取数据并使用 Navisphere® ACE Import Intelligence（参见下文第 12 条），您可以快速查看所有代表您进行业务交易的美国报关行。

2. 更新在美国海关备案的姓名和地址

美国海关和边境保护局 (CBP) 选择 CBP 表格 5106 上的姓名/联系信息进行登记进口商沟通。CBP 沟通示例包括信息请求 (CF 28)、行动通知 (CF 29) 等。如果您近期已搬迁或者有一段时间没有查看 CBP 表格 5106 上列出的信息，则这是重新核实您的备案信息的好时机，这样就不会错过任何 CBP 的相关或时效性信件。

3. 确保保证金充足

现在同样是确认保证金金额充足的好时机，保证金可通过在过去 12 个月内的滚动进口活动决定。如果您的进口活动发生了变化，或者预计未来一年里活动将大幅增加，那么确保保证金充足便显得至关重要。CBP 有确定您的保证金是否不足的权利，并且可能会要求您增加您的保证金金额，因此最好始终积极主动确认。

4. 考虑将多个委托人列于同一保证金的风险

尽管在同一保证金上拥有多个实体可以节省成本，但仍需要考虑一些潜在的风险：

  1. 如果 CBP 对保证金提出要求，则每个实体都要承担责任。
  2. 如果与保证金关联的任何实体终止保证金，这可能会导致与保证金关联的其他实体出现问题。

当您考虑将多个委托人列于同一保证金时，这些只是需要考虑的一些事项。

5. 查看报关行指示

您是否定期向美国报关行发送报关行指示？指示中涵盖的重要主题示例包括协调关税表 (HTS) 分类数据库、关联方验证指示、自由贸易协定 (FTA) 指示、伙伴政府机构详细信息/指示、反倾销税/反补贴税指示等。作为您的 Trusted Advisor 专家，我们建议您向我们提供指示，说明您希望如何就这些主题和其他相关主题向 CBP 申报货物。

6. 请求最新版原产地证书

如果您还没有这样做，我们建议您主动与您的供应商合作，为您想声明优先权的任何计划获取最新版年度原产地证书 (COO) 汇总。请确保向您的美国报关行发送 COO 汇总，以便他们保留副本归档。如果您没有及时获得您的 COO，潜在年度关税成本节省可能会受到影响。

7. 更新自由贸易协定指示

如上所述，您的报关行指示的一部分应包含与自由贸易协定 (FTA) 相关的指示，以便您的美国报关行知道您希望他们如何提交可能符合 FTA 条件的报关单。在内部，对贵公司认证为符合 FTA 的产品进行资格认证，包括向相关供应商索取原始单据。

8. 获取制造商宣誓书

如果您使用协调关税表 9801 美国退货计划，则需要确保您获得了下一个日历年的制造商宣誓书。我们建议您将这些宣誓书 (1) 与您的美国报关行共享，以及 (2) 记录在您的报关行指示中。

9. 审查反倾销税和反补贴税产品

反倾销税和反补贴税 (AD/CVD) 被视为高度优先的贸易问题。事实上，自 2016 年 2 月签署成为法律的贸易便利化和贸易执法法案 (TFTEA) 颁布以来，AD/CVD 的执法力度有所加强。TFTEA 授权 CBP 调查任何潜在的 AD/CVD 逃避指控。

因此，如果您要进口任何受 AD/CVD 约束的商品，请务必通过您的报关行指示通知您的美国报关行，以确认在申报时共享和报告准确的案件编号、费率等。如果您在申报时拒绝 AD/CVD，请在内部记录您的产品详细信息。请务必提供详细的理由，说明您的产品为何不在纳税范围内。

10. 向美国报关行提供对账标记指示

您是否参与对账？如果参与，请注意，对账在 2018 年 2 月 24 日过渡到 ACE 时，CBP 已停止在其终端应用一系列标志。这意味着进口商要负责标记报关单。您的美国报关行应有能力进行标记。如果您参与对账，请向您的美国报关行发送您想要建立的任何标记的书面指示。

11. 注册 ACE 门户

ACE 安全数据门户是另一种管理贸易合规计划的强大方式。如果您尚未注册 ACE 安全数据门户，请联系我们的任一 Trusted Advisor 专家寻求帮助。这个强大的工具使您能够从 CBP 处接收电子通知、监控代理人、实时审计条目等等。

12. 充分利用 Navisphere ACE Import Intelligence

访问您的 ACE 进口商帐户，即可使用 C.H. Robinson 提供的专有工具 Navisphere ACE Import Intelligence，该工具将所有申报人的海关活动的复杂细节汇编到易于使用的控制面板、图表、图形和报告中。同时也充当诊断工具，将您的海关数据转化为强大的信息源。

13. 访问您的出口报告

作为美国利益主体 (USPPI)，您应定期审核出口申报文件的准确性，寻找出口合规计划中存在的漏洞。利用您的 ACE 出口商帐户，查看您的历史电子出口信息 (EEI) 申报文件。

如果您的现有帐户未显示所有当前雇员身份号码 (EIN) 的报告，请向美国人口普查局对外贸易司申请访问权限。尽管政府鼓励使用 ACE 访问这些数据，但您也可以提出传统的数据请求。通过这种方法，USPPI 有权免费获得一年的 EEI 数据。其他 EEI 数据可由人口普查局额外收费提供。

14. 检查美国进口协调关税表 (HTS) 分类和出口分类

CBP 全年定期更新协调关税表 (HTS)。通过检查您的 HTS 分类数据库和您的出口计划 B 编号数据库，确保您拥有最准确的产品关税编号，并将任何更新传达给内部和外部的适当利益相关者。及时了解 HTS 分类将有助于您完成其他关税减免计划（例如，关税退税和关税豁免）。

15. 购买海运货物保险降低赔偿责任

轮船公司和航空货运供应商对您的国际货物承担有限的法律和财务责任。您知道吗，有各种情况可以完全免除他们的责任？通过海运货物保险计划，您可以降低公司的财务风险并提高效率。C.H. Robinson 可以帮助您对航运进行风险评估，并提供满足您特定需求的海运货物保险。

16. 保护商标和商号

通过 CBP 保护、记录您的所有商标和商号，帮助您打击任何潜在的假冒产品或侵权行为。根据 CBP 的网站，“知识产权 (IPR) 执法是 CBP 需要关注的优先贸易问题 (PTI)。PTI 代表高风险领域，可能导致重大收入损失、损害美国经济或威胁美国人民的健康和安全。”据估计，2022 财年 CBP 所查获商品的厂商建议零售价 (MSRP)（如果是正品）超过 29.8 亿美元。

17. 请求货单保密处理

根据 19 CFR 103.31(3)(d) 规定，进口商或收货人可以要求对其包含在货单中的名称（姓名）和地址进行保密处理。此外，进口商或收货人还可以要求对出境（出口）货件的托运人名称（姓名）和地址进行保密处理。您可以要求对进出境货单信息进行保密处理，但请注意，存在强制性的半年更新要求。此外，应在您的请求中考虑所有可能的名称（姓名）变化。

18. 审核您的被拒绝方筛查计划

花时间审核您的被拒绝方筛查计划，包括您筛查的对象、频率以及结果的记录方式。这将确保您的计划适合您当前的商业模式，并提请您注意任何潜在风险。

19. 开展内部和外部培训

定期与公司内部和外部的主要利益相关者开展有规律的培训课程。您还可以参加由 CBP、C.H. Robinson 和其他贸易团体成员举行的面对面和虚拟外部培训课程。让各方，尤其是新员工，都能及时了解任何变化。

20. 随时了解 CBP 关注的重点领域

CBP 表示，优先贸易问题“推动了 CBP 资源的风险知情投资以及执法和便利化工作”。这些工作包括甄选审核候选人。请保证您的合规计划能解决 CBP 计划涉及的每一项问题。此外，《强迫劳动预防法》的显著扩展给参与全球贸易的托运人带来了挑战。请查看我们的强迫劳动指南，深入了解您的责任。


这份重要项目清单将帮助您强化贸易合规计划 — 每次勾选一个标记。与往常一样，我们作为您的 Trusted Advisor 专家，随时为您解决任何问题或疑虑，并与您一起加强内部控制、最大程度降低整体风险。如需更多信息，请联系您的 C.H. Robinson 海关、合规及贸易政策团队。

从 C.H. Robinson 获得贸易和关税解决方案。让我们的专家指导您了解当前的情况。